Часто задаваемые вопросы по регистрации ИП
Зарегистрируйте ИП онлайн абсолютно бесплатно. Без посещения налоговой прямо из дома.

Часто задаваемые вопросы по регистрации ИП

Содержание

  1. Зачем нужно регистрироваться как ИП?
  2. Кто может стать предпринимателем?
  3. Может ли стать предпринимателем иностранец?
  4. Можно ли совмещать предпринимательство с работой по трудовому договору?
  5. Какое наименование ИП может использовать для работы?
  6. Что является адресом регистрации ИП?
  7. Бывает ли у ИП юридический адрес?
  8. Что входит в пакет документов для регистрации ИП?
  9. Должен ли ИП регистрировать устав?
  10. Как оплатить пошлину за регистрацию?
  11. Как выбрать виды деятельности по ОКВЭД?
  12. Как подписать заявление о регистрации?
  13. Куда подавать документы для регистрации ИП?
  14. Какие налоги платить?
  15. Когда можно выбрать налоговый режим?
  16. Каким образом можно передать документы на регистрацию?
  17. Что нужно иметь с собой при подаче документов на регистрацию?
  18. Как происходит подача документов на регистрацию?
  19. Сколько длится регистрация ИП?
  20. По какой причине в регистрации могут отказать?
  21. Как получить регистрационные номера ФСС и ПФР?
  22. Как получить коды статистики?
  23. Нужна ли предпринимателю печать?
  24. Обязательно ли открывать счет в банке?
  25. Нужно ли покупать и регистрировать кассовый аппарат?
  26. Может ли ИП иметь сотрудников?
  27. Когда начинать платить налоги?
  28. Как платить фиксированные взносы?
  29. Когда сдавать отчетность?
  30. Кого и как оповещать о начале деятельности?

1. Зачем нужно регистрироваться как ИП?

Зарегистрировать ИП нужно, чтобы не попасть под штрафы за незаконное ведение бизнеса. Если вы занимаетесь предпринимательством, т.е. получаете прибыль не по трудовому договору, вы обязаны легализовать свой бизнес. Для этого достаточно оформить ИП и на законных основаниях вести предпринимательскую деятельность и, получать доход.

2. Кто может стать предпринимателем?

Стать ИП может любой гражданин. Будущий предприниматель должен быть дееспособным и совершеннолетним. Несовершеннолетний, доказавший свою дееспособность через суд либо вступивший в брак и имеющий согласие законных опекунов, также имеет право на открытие ИП. Запрещается регистрировать ИП адвокатам, нотариусам, государственным служащим и военным.

3. Может ли стать предпринимателем иностранец?

Любой иностранный гражданин или лицо без гражданство могут открыть ИП, если находятся на территории РФ на законных основаниях: разрешение или вид на жительство.

4. Можно ли совмещать предпринимательство с работой по трудовому договору?

По закону ИП является физическим лицом. Следовательно, имеет право работать по трудовому контракту как в организации, так и у другого частного предпринимателя. Кроме того, действующий ИП может учредить ООО, и вести деятельность и через ООО и как ИП.

5. Какое наименование ИП может использовать для работы?

ИП имеет право именоваться только под своим ФИО с указанием статуса предпринимателя: ИП Семенов Олег Константинович. Он может зарегистрировать товарный знак, придумать название для магазина, ресторана, но эти наименования не будут официальными. Во всех документах должно фигурировать только официальное имя.

6. Что является адресом регистрации ИП?

Зарегистрировать индивидуальное предпринимательство можно только по адресу прописки бизнесмена.

Бывает, что предприниматель прописан в одном месте, а живет и занимается бизнесом в другом. В этом случае все равно ИП зарегистрируют по месту прописки.

Если гражданин нигде не прописан, тогда его зарегистрируют как ИП в месте фактического или зарегистрированного временного жительства

7. Бывает ли у ИП юридический адрес?

Для ИП юридическим адресом является место его прописки. Адрес нахождения бизнеса указывается в товарных накладных или при ведении деятельности по ЕНВД. В остальных случаях и в переписке с контрагентами и государственными органами указывается адрес прописки.

8. Что входит в пакет документов для регистрации ИП?

Чтобы оформить ИП нужно подать в налоговую:

  • заявление (форма Р21001)
  • квитанция об оплате пошлины (800 рублей);
  • копия паспорта будущего ИП
  • нотариальная доверенность, если документы подаются через представителя

Если ИП решил открыть иностранец, лицо без гражданства или без прописки, нужно добавить еще копию разрешения на жительство на территории РФ или временную прописку.

Одновременно с основным пакетом на открытие ИП, гражданин может подать заявление на использование упрощенного режима налогообложения, ЕНВД или патента.

9. Должен ли ИП регистрировать устав?

Устав для ИП не нужен. Устав является одним из учредительных документов, которые нужны только для регистрации юридических лиц.

10. Как оплатить пошлину за регистрацию?

Пошлину платить не надо, если вы подаете документы на открытие ИП электронно: через сайт ИФНС, госуслуги или через МФЦ, работающий по электронному документообороту.

Если документы сдаете лично в налоговую, обязаны оплатить 800 рублей госпошлины. При этом правильно пишите в квитанции реквизиты регистрирующей ИФНС, ФИО и подпись будущего ИП, адрес его прописки. Неправильно заполненная квитанция, может стать поводом для отказа в открытии ИП.

Оплатить пошлину можно в любом банке или удаленно через сайты ИФНС и госуслуг.

11. Как выбрать виды деятельности по ОКВЭД?

В заявлении на регистрацию ИП виды планируемой деятельности указываются обязательно. Выбирать деятельность необходимо в соответствии со стандартизированным справочником ОКВЭД. То есть в заявлении указываются именно коды деятельности. Не нужно указывать больше 20 видов.

Добавить новый или удалить существующий вид деятельности можно в любой момент работы ИП. Это делается бесплатно и достаточно оперативно.

12. Как подписать заявление о регистрации?

Если подается заявление лично в ИФНС или в МФЦ, то подпись ставится в присутствии налогового консультанта или работника МФЦ.

Если заявление будет отправляться по почте или подавать его будет представитель, то требуется заявление Р21001 нотариально заверить. В этом случае подпись заявитель будет ставить в присутствии нотариуса. А при подаче документов третьим лицом, вносятся данные этого представителя в заявление.

13. Куда подавать документы для регистрации ИП?

Не каждая ИФНС зарегистрирует ИП. Пакет документов на открытие ИП подается в специальную регистрирующую налоговую. Как правило они расположены в крупных городах. Вы можете узнать в какую налоговую подавать документы с помощью нашего сервиса или на сайте ИФНС.

Если вам неудобно добираться до регистрирующей налоговой, подайте документы через МФЦ или отправьте почтой.

14. Какие налоги платить?

Предприниматель обязан самостоятельно выбрать систему налогообложения. По умолчанию он будет работать по ОСНО (общая система). Платежи по налогам на этом режиме максимальные: 13% от доходов, 20 % НДС, плюс все платежи за работников. Ведение учета достаточно сложное и часто без опытного бухгалтера не обойтись.

Налоговые режимы в виде патента и ЕНВД предполагают фиксированные платежи, независимо от уровня дохода. Правда воспользоваться ими можно только для отдельных видов деятельности.

Наиболее простыми являются упрощенные режимы:

  • УСН-доходы — платится 6% от валовой выручки
  • УСН-доходы минус расходы — 15 % от разницы между доходами и расходами.

Если выбранный режим вас не устраивает, с нового года можно перейти на другой, достаточно подать заявление в ИФНС до конца предыдущего года.

15. Когда можно выбрать налоговый режим?

ОСНО (общую систему налогообложения) выбирать не нужно. Она назначается автоматически, если ИП не подаст уведомление на применение других режимов.

На ЕНВД можно перейти как в момент регистрации так и с момента фактического начала деятельности, отвечающей требованиям ЕНВД. Для этого подается заявление ЕНВД-2 в ИФНС по месту начала ведения деятельности по “вмененке”.

На патентную систему также подают заявление (форма 26.5-1) одновременно с регистрационными документами, либо за 10 дней до начала деятельности по патенту.

Для УСН подается заявление по форме 26.2-1 либо в момент регистрации бизнеса либо в течение месяца после даты открытия ИП. Если 30-дневный срок просрочен, то перейти на УСН можно будет только с нового года.

16. Каким образом можно передать документы на регистрацию?

Существует несколько вариантов.

  • Лично подать пакет документов в регистрирующую налоговую. Это не всегда возможно, так как ИФНС, занимающихся открытием ИП и юридических лиц не так много и обычно территориально они находятся в больших городах.
  • Подать документы через третье лицо. Для этого на представителя оформляется нотариальная доверенность, а в заявлении кроме личных данных будущего бизнесмена указываются и сведения о доверенном лице.
  • Отправить все бумаги на открытии ИП ценным письмом с уведомлением по почте. При этом заявление требуется нотариально заверить.

17. Что нужно иметь с собой при подаче документов на регистрацию?

Для оформления ИП необходимо предоставить:

  • заявления Р21001
  • квитанция с отметкой об оплате пошлины (только при подаче документов на бумажных носителях)
  • копия и оригинал паспорта РФ
  • копия и оригинал разрешения на работу и проживание в РФ для иностранного гражданина
  • нотариальную доверенность, в случае подачи документов представителем
  • заявление о применении УСН, ЕНВД или патента
  • справку из МВД об отсутствии судимости, если вы планируете деятельность в сфере фото, видео услуг, киноиндустрии или в области образования и работы с детьми.

18. Как происходит подача документов на регистрацию?

Перед посещением ИФНС проверяем наличие и правильность заполнения необходимых документов.

После получения документов инспектор налоговой выдаст расписку, с указанием перечня принятых документов и датой выдачи их обратно.

Если одновременно с регистрацией ИП подается уведомление на применение УСН (2 экземпляра), вместе с распиской налоговый консультант обязан выдан второй экземпляр уведомления о переходе на “упрощенку” со штампом ИФНС о принятии.

19. Сколько длится регистрация ИП?

По закону ИФНС обязана зарегистрировать ИП за 3 рабочих дня. На увеличении срока может повлиять некомплектность пакета документов, ошибки в заполнении, подача документов почтой либо через МФЦ.

20. По какой причине в регистрации могут отказать?

Основными причинами отказа являются ошибки, опечатки при заполнении, некорректная информация и некомплектность документов. Во избежании ошибок можете воспользоваться автоматическим сервисом, что практически исключает ошибки в заполнении.

21. Как получить регистрационные номера ФСС и ПФР?

Регистрироваться в ПФР и ФСС предпринимателю не нужно. Налоговая служба передает все сведения о вновь открытом ИП во все фонды автоматически. Фонды же обязаны прислать предпринимателю информационное письмо с указанием номера регистрации и платежных реквизитов. Если такого письма (по электронной или обычной) почте вы не получили, советуем обратиться в фонды, чтобы данное письмо забрать. Это исключит в дальнейшем ошибки, когда будете оформлять платежные бумаги для оплаты взносов за себя и за работников.

Регистрация в ФСС добровольная, только в том случае, если:

  • ИП не будет нанимать сотрудников
  • хочет получать больничные выплаты на себя
  • готов платить страховые взносы.

Но, если ИП будет заключать трудовые договоры, он обязан самостоятельно обратиться в ФСС и ПФР с пакетом документов и встать на учет как работодатель. На это у него 10 дней(для ФСС) и 30 дней (ПФР) с даты заключения первого трудового контракта.

22. Как получить коды статистики?

Самостоятельно регистрироваться в Росстате не нужно. Данные об ИП в ведомство статистики подает налоговая.

Если ИП не получит от Росстата статистических кодов, их можно скачать с официального сайта статистики либо обратиться в филиал Росстата лично.

Статистические коды необходимы в основном для заполнения платежных документов по налоговым отчислениям.

23. Нужна ли предпринимателю печать?

По закону ИП может работать как с печатью так и без нее. Это дело добровольное. Если же бизнесмен будет использовать в своей работе бланки строгой отчетности, печать обязательна.

Изготовление печати обойдется от 300 рублей. Сделать это можно в любой фирме, предлагающей подобные услуги. Регистрировать в каких-либо государственных органах печать не нужно.

24. Обязательно ли открывать счет в банке?

ИП может работать без расчетного счета. Работать с контрагентами можно наличными деньгами, через бланки строгой отчетности и платежные квитанции. Только надо помнить, что операции с наличностью имеют ограничения — не более 100 000 рублей по одному договору. Тогда как банковские операции можно осуществлять без лимита.

Есть и другие преимущества в использовании счета в банке:

  • онлайн банкинг позволяет совершать все действия по расчетному счету из дома или офиса
  • банковский день не ограничен по времени

Об открытии или закрытии счета ИП не обязан сообщать ни в какие ведомства.

25. Нужно ли покупать и регистрировать кассовый аппарат?

ИП обязан приобрести кассовый аппарат, если планирует работать за наличный расчет.

Освобождаются от обязанности иметь ККМ предприниматели:

  • применяющие ЕНВД
  • работающие по патенту
  • оказывающие услуги населению.

Однако это не снимает с них необходимости выдавать бланки строгой отчетности по запросу клиента. Такие бланки необходимо покупать, а не печатать на принтере.

В остальных случаях ИП обязан иметь ККМ с фискальной памятью. Перед использованием кассы, ее нужно зарегистрировать в ИФНС.

Купить кассу и поставить ее на учет можно в любой момент, когда примете решение работать с наличностью.

26. Может ли ИП иметь сотрудников?

ИП может принимать на работу сотрудников. После заключения первого трудового договора ИП обязан встать на учет как работодатель в ПФР и ФСС. Если ИП применяет упрощенный налоговый режим, он обязан учитывать ограничения по количеству работников, чтобы не утратить право на льготное налогообложение.

Для ИП на УСН или ЕНВД число сотрудников не должно быть больше 100 человек. Для патента — не больше 15.

27. Когда начинать платить налоги?

Срок уплаты налогов зависит от режима налогообложения.

ЕНВД. Этот налог платится ежеквартально, не позднее 25 числа месяца, следующего после окончания квартала. Налог рассчитывается по специальной формуле и не зависит от реальных доходов.

УСН. Основной налог по УСН платится раз в год, до 30 апреля года, следующего за отчетным. Однако ИП обязан в течение года делать ежеквартальные авансовые платежи до 25 числа месяца, следующего после окончания квартала. Расчитываются авансы также как налог, только налогооблагаемая база берется за квартал, потом за полугодие, потом за 9 месяцев. Уплаченные авансы уменьшают годовую сумму налога по УСН. Если у ИП убыток, то авансы не платятся.

При УСН доходы минус расходы в случае убытка по итогам года, необходимо уплатить минимальный налог в 1% от годового дохода.

Кроме этого ИП обязан платить раз в год фиксированные платежи в пенсионный фонд и фонд социального страхования за себя. Оплату необходимо производить до 31 декабря текущего года.

Если у ИП есть трудоустроенные работники, он обязан делать отчисления во все фонды (ПФР, ФСС, ФФОМС) не позднее 15 числа следующего после выплаты зарплаты месяца. А также предприниматель должен удерживать и уплачивать с зарплаты работников НДФЛ 13%.

28. Как платить фиксированные взносы?

ИП обязан платить фиксированные платежи за себя с момента открытия ИП и до закрытия. Платежи состоят из:

  • Обязательная часть. Утверждается законодательно один раз в год. Это фиксированная сумма платежа не зависящая от доходов ИП. За неполный год сумма оплачивается за фактически отработанное время. Сумму этих платежей можно оплачивать поквартально, разделив на равные части.
  • Дополнительная часть — это 1% от суммы превышающей 300000 рублей годового дохода. Например, ваш доход составил 450000 рублей за год. 1% вы платите в ПФР от 150000 (450000-300000), т.е. подлежит оплате 1500 рублей. Эту сумму надо оплатить до 1 апреля следующего года.

Обязательные взносы за себя ИП уплачивает в любом случае, даже если не работал и не получал дохода.

29. Когда сдавать отчетность?

Сроки сдачи отчетности зависят от системы налогового учета.

Патент. Отчетность не сдается.

ЕНВД. Декларации подаются ежеквартально, до 20 числа месяца следующего за отчетным.

УСН. Декларация подается раз в год, до 30 апреля года, следующего за отчетным.

За себя никакие отчеты в ФСС и ПФР ИП не подает.

За работников ИП отчитывается в:

  • ИФНС (НДФЛ + отчет о среднесписочном количестве работников)
  • ПФР
  • ФСС
  • ФФОМС

Отчетность в ФСС, ФФОМС и ПФР подается ежеквартально:

  • в электронном виде: до 20 числа в ПФР и ФФОМС, до 25 числа в ФСС
  • на бумажном носителе: до 15 числа в ПФР и ФФОМС, до 20 числа в ФСС.

Отчетность по НДФЛ за работников необходимо сдать до 1 апреля следующего года.

До 20 января в ИФНС нужно предоставить сведения о среднесписочной численности сотрудников.

30. Кого и как оповещать о начале деятельности?

ИП Обязан известить специальные ведомства, только если занимается отдельными видами деятельности:

  • работа в сфере социальных услуг, требует извещения в Росздравнадзор
  • осуществление пассажирских перевозок — Ространснадзор
  • бытовые услуги и розничная торговля — Роспотребнадзор.

Во всех остальных случаях никого извещать о начале и завершении деятельности ИП не надо.

Быстро бесплатно и без ошибок подготовить полный пакет документов для регистрации ИП поможет наш сервис

Зарегистрировать ИП
Все сервисы Тинькофф Старт
Вам могут быть полезны другие возможности этого сайта